31
Note 8 Skatt
Beregning av utsatt skatt/utsatt skattefordel
2012
2011
2012
2011
Morselskapet
Konsernet
Midlertidige forskjeller
-7 179 686
-2 481 325 Anleggsmidler
-13 199 942
-6 785 353
0
-64 176 Varelager
0
-64 176
-187 526
-48 604 Fordringer
-184 507
-221 275
-5 376 003
-3 595 626 Pensjoner
-5 376 003
-3 595 626
0
0 Gjeld leasede driftsmidler
0
0
-64 568 143
-55 391 855 Avsetninger
-53 539 086
-47 762 481
19 746
-82 970 Aksjer og andre verdipapirer
19 746
-82 970
-77 291 612
-61 664 556 Netto midlertidige forskjeller
-72 279 792
-58 511 881
0
0 Underskudd til fremføring
-4 759 904
-5 239 327
Grunnlag for utsatt skatt/
-77 291 612
-61 664 556 skattefordel i balansen
-77 039 696
-63 751 208
-21 641 650
-17 266 075 28% utsatt skatt/utsatt skattefordel
-21 571 114
-17 850 337
0
0 Herav ikke balanseført
0
0
-21 641 651
-17 266 076 Utsatt skatt/utsatt skattefordel
-21 571 114
-17 850 337
Grunnlag for skattekostnad, endring i utsatt skatt og betalbar skatt
2012
2011
2012
2011
Morselskapet
Konsernet
Grunnlag for betalbar skatt
35 847 514
25 027 110 Resultat før skattekostnad
45 510 647
34 474 879
-217 260
-437 164 SkatteFUNN
-217 260
-437 164
-12 245 826
10 124 220 Permanente forskjeller
-8 274 541
11 757 933
23 384 428
34 714 166 Grunnlag for årets skattekostnad
37 018 846
45 795 648
15 627 056
10 752 783 Endring i midlertidige resultatforskjeller
14 575 713
12 277 968
39 011 484
45 466 949 Grunlag for betalbar skatt i resultatregnskapet
51 594 559
58 073 616
-635 269
-413 503 Avgitt konsernbidrag
0
0
0
0 Bruk av fremførbart underskudd
0
0
Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar
38 376 215
45 053 446 skatt i balansen)
51 594 559
58 073 616
Fordeling av skattekostnaden
Betalbar skatt (28 % av grunnlag
10 923 216
12 730 746 for betalbar skatt i resultatregnskapet)
14 103 810
16 260 612
0
0 For mye, for lite avsatt i fjor
0
0
10 923 216
12 730 746 Sum betalbar skatt
14 103 810
16 260 612
-4 375 576
-3 010 779 Endring i utsatt skatt
-3 862 522
-3 652 563
Skattekostnad (28 % av grunnlag for
6 547 640
9 719 967 årets skattekostnad)
10 241 287
12 608 049
Betalbar skatt i balansen
Betalbar skatt (28 % av grunnlag
10 923 216
12 730 746 for betalbar skatt i resultatregnskapet)
14 103 810
16 260 612
0
0 Til gode fra tidligere år
0
0
-217 260
-437 164 Fordring som følge av SkatteFUNN
-217 260
-437 164
-177 875
-115 781 Skattevirkning av konsernbidrag
0
0
10 528 080
12 177 801 Betalbar skatt i balansen
13 886 550
15 823 448
Innledning FoU og forretningsområdene Styrets beretning
Årsberetning og noter
Datterselskaper
LINDUM ÅRSRAPPORT 2012
